गैर-निष्पादित परिसंपत्ति (Non-Performing Asset in Hindi) से तात्पर्य ऐसे लोन या एडवांस से है, जिसमें मूलधन या ब्याज 90 दिनों की अवधि के लिए बकाया रहता है। नॉन-परफॉर्मिंग एसेट का मुद्दा लंबे समय से बैंकों के लिए एक बड़ी समस्या रहा है। भारत सरकार और भारतीय रिजर्व बैंक इस मुद्दे को हल करने के लिए ठोस प्रयास कर रहे हैं। भारतीय रिजर्व बैंक (RBI) के अनुसार, कोई एसेट तब नॉन-परफॉर्मिंग बन जाता है, जब वह बैंक के लिए आय उत्पन्न करना बंद कर देता है। सार्वजनिक बैंकों में नॉन-परफॉर्मिंग एसेट लगभग 62 बिलियन डॉलर है, जो भारत में कुल NPA का 90% है।

यह विषय एनपीए यूपीएससी (NPA UPSC in Hindi) आईएएस परीक्षा के लिए विशेष रूप से प्रासंगिक है, खासकर यूपीएससी के भारतीय अर्थव्यवस्था विषय के पाठ्यक्रम के दृष्टिकोण से।

गैर निष्पादित परिसंपत्तियों पर नवीनतम अपडेट | Latest Updates on Non Performing Assets in Hindi

भारत में एनपीए की स्थिति में सुधार हो रहा है; खास तौर पर मुद्रा लोन के मामले में, इसने काफी आशाजनक नतीजे दिखाए हैं। मुद्रा लोन के मुकाबले सार्वजनिक क्षेत्र के बैंकों का सकल एनपीए 2020-21 में 4.77 प्रतिशत से घटकर 2023-24 में 3.4 प्रतिशत रह गया है। निजी क्षेत्र के बैंकों के लिए भी मुद्रा लोन के कारण एनपीए में 0.95 प्रतिशत की गिरावट आई है। भारतीय रिजर्व बैंक ने सुझाव दिया है कि 6% से कम शुद्ध एनपीए वाले बैंकों को लाभांश घोषित करने की अनुमति दी जाएगी।

बैंक कई उपायों के माध्यम से खराब ऋणों की वसूली और संकटग्रस्त परिसंपत्तियों के समाधान की दिशा में प्रयास बढ़ा रहे हैं। सरकार एनपीए की स्थिति पर कड़ी नजर रख रही है और साथ ही यह सुनिश्चित कर रही है कि वसूली दबावपूर्ण तरीकों से न हो।

गैर-निष्पादित परिसंपत्ति | Non-Performing Asset in Hindi

एनपीए (NPA in Hindi) बैंकों या वित्तीय संस्थानों द्वारा जारी किए गए ऋण और अग्रिम हैं जो आय उत्पन्न करना बंद कर चुके हैं। विशेष रूप से, यदि उधारकर्ता निर्दिष्ट अवधि के लिए ब्याज या मूलधन का भुगतान करने में विफल रहता है, तो इन परिसंपत्तियों को एनपीए के रूप में वर्गीकृत किया जाता है।

एनपीए वह ऋण या अग्रिम राशि है जिसका मूलधन या ब्याज भुगतान 90 दिनों की अवधि तक बकाया रहता है। एनपीए से बैंक को आय नहीं होती, जिससे उसकी लाभप्रदता और वित्तीय स्वास्थ्य प्रभावित होता है।

गैर-निष्पादित परिसंपत्तियों के उदाहरण

एनपीए (NPA in Hindi) कई कारणों से विभिन्न क्षेत्रों में हो सकते हैं। विशिष्ट उदाहरणों को समझने से एनपीए की विविध प्रकृति और प्रभाव को समझने में मदद मिलती है।

• कॉर्पोरेट ऋण: अर्थव्यवस्था में मंदी या कुप्रबंधन के कारण कोई विनिर्माण कंपनी प्रमुख ऋण का भुगतान करने में चूक जाती है। इससे एनपीए में भारी वृद्धि होती है।
• कृषि ऋण: फसल खराब होने के कारण किसान अपना ऋण चुकाने में असमर्थ हो जाता है, जिसके परिणामस्वरूप ऋण एनपीए बन जाता है।
• माइक्रोफाइनेंस ऋण: छोटे उद्यमी या व्यक्ति जो व्यवसाय की विफलता या आय की कमी के कारण अपने माइक्रो-ऋण का प्रबंधन करने में असमर्थ होते हैं।

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गैर-निष्पादित आस्तियों (एनपीए) की श्रेणियां

एनपीए (NPA in Hindi) को डिफॉल्ट की अवधि के आधार पर अलग-अलग श्रेणियों में वर्गीकृत किया जाता है। यह वर्गीकरण डिफॉल्ट की गंभीरता को समझने में मदद करता है।

• घटिया संपत्तियाँ: ऐसे ऋण जो 12 महीने से कम समय से बकाया हैं। ये उधारकर्ता द्वारा सामना की जाने वाली वित्तीय कठिनाई के शुरुआती संकेत हैं।
• संदिग्ध संपत्तियाँ: ऐसे ऋण जो 12 महीनों तक घटिया श्रेणी में रहे हैं। इनमें जोखिम अधिक होता है क्योंकि समय के साथ वसूली की संभावना कम हो जाती है।
• हानि वाली परिसंपत्तियां: वे ऋण जिन्हें बैंक या आंतरिक/बाह्य लेखा परीक्षकों द्वारा वसूली योग्य नहीं माना जाता है तथा जिनका मूल्य इतना कम होता है कि उन्हें बट्टे खाते में डालने की आवश्यकता होती है।

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भारत का एनपीए मुद्दा

भारत विशेष रूप से सार्वजनिक क्षेत्र के बैंकों (PSB) में NPA के उच्च स्तर से जूझ रहा है, जो बैंकिंग क्षेत्र के समग्र स्वास्थ्य को प्रभावित करता है। भारत की गैर-निष्पादित आस्तियाँ (NPA) संकट एक महत्वपूर्ण चुनौती रही है, जो देश की बैंकिंग प्रणाली के समग्र स्वास्थ्य और स्थिरता को प्रभावित करती है। NPA के उच्च स्तर बैंकों की ऋण देने की क्षमता को प्रभावित करते हैं, जिससे आर्थिक वृद्धि और विकास प्रभावित होता है।

स्रोत: आरबीआई

• 2021 तक भारत के बैंकिंग क्षेत्र में एनपीए लगभग 7.5 प्रतिशत बताया गया।कुल अग्रिमों का 5%। यह आंकड़ा वित्तीय प्रणाली के भीतर समस्या की गंभीरता को रेखांकित करता है।
• सार्वजनिक क्षेत्र के बैंक, जो भारत में कुल बैंकिंग परिसंपत्तियों का लगभग 70% हिस्सा रखते हैं, असमान रूप से प्रभावित हुए हैं, तथा निजी क्षेत्र के बैंकों की तुलना में इनका एनपीए अनुपात अधिक है।
• बिजली, सड़क और दूरसंचार जैसे बुनियादी ढाँचे के क्षेत्रों से महत्वपूर्ण एनपीए उत्पन्न होते हैं। यह उच्च पूंजीगत व्यय और लंबी अवधि के कारण होता है।
• विनिर्माण क्षेत्र में भी एनपीए का उच्च स्तर देखा गया है, जो प्रायः वैश्विक और घरेलू बाजारों में मंदी के कारण होता है।
• खराब मानसून, फसल की कम कीमत और किसानों के लिए अपर्याप्त आय सहायता जैसे कारकों के कारण कृषि ऋणों में चूक बढ़ गई है।
• एनपीए का एक बड़ा हिस्सा बड़े कॉरपोरेट उधारकर्ताओं के बीच केंद्रित है। उदाहरण के लिए, 2019-20 के आर्थिक सर्वेक्षण में कहा गया है कि लगभग 80% एनपीए शीर्ष 50 डिफॉल्टरों से थे। बड़े उधारकर्ताओं में एनपीए का उच्च संकेंद्रण बैंकिंग क्षेत्र के लिए एक प्रणालीगत जोखिम पैदा करता है, जिससे वित्तीय स्थिरता प्रभावित होती है।
• जबकि एनपीए एक राष्ट्रव्यापी मुद्दा है, उच्च औद्योगिक और कृषि गतिविधियों वाले कुछ क्षेत्रों में चूक के अधिक स्तर देखे गए हैं। महाराष्ट्र, उत्तर प्रदेश और तमिलनाडु जैसे राज्यों में उनके बड़े आर्थिक आधार के कारण एनपीए अधिक है।

एनपीए के संभावित कारण

एनपीए (NPA in Hindi) में वृद्धि के लिए कई कारक जिम्मेदार हैं। इसमें व्यापक आर्थिक स्थितियों से लेकर बैंकों और उधार लेने वाले संगठनों के भीतर विशिष्ट परिचालन और शासन संबंधी मुद्दे शामिल हो सकते हैं।

• आर्थिक मंदी: आर्थिक गतिविधि कम होने से राजस्व में कमी आती है और चूक में वृद्धि होती है।
• खराब ऋण देने की प्रथाएँ: अपर्याप्त सावधानी, ऋण देने के लक्ष्य को पूरा करने का दबाव, तथा राजनीतिक हस्तक्षेप के कारण खराब तरीके से जांचे गए ऋण मिल सकते हैं।
• धोखाधड़ीपूर्ण गतिविधियाँ: उधारकर्ताओं द्वारा धन का दुरुपयोग और धोखाधड़ीपूर्ण व्यवहार के कारण ऋण वापस नहीं मिलता है।
• क्षेत्र-विशिष्ट मुद्दे: बुनियादी ढांचा जैसे उद्योगों को लंबी परिपक्वता अवधि और नियामक बाधाओं का सामना करना पड़ता है, जिससे चूक की स्थिति पैदा होती है।
• परियोजनाओं में देरी: लागत में वृद्धि और परियोजना पूर्ण होने में देरी से उधारकर्ताओं पर वित्तीय तनाव बढ़ जाता है।

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एनपीए का प्रभाव

एनपीए (NPA in Hindi) के उच्च स्तर का अर्थव्यवस्था, बैंकिंग क्षेत्र और वित्तीय स्थिरता पर बहुआयामी प्रभाव पड़ता है।

• बैंक की लाभप्रदता: एनपीए के लिए प्रावधान की आवश्यकता होती है, जिससे लाभ में कमी आती है और भविष्य में उधार देने के लिए पूंजी उपलब्ध नहीं होती।
• ऋण संकट: उच्च एनपीए बैंक की नये ऋण उपलब्ध कराने की क्षमता को सीमित कर देता है, जिससे ऋण वृद्धि में मंदी आ जाती है।
• उच्च ब्याज दरें: अपने घाटे की भरपाई के लिए बैंक ऋणों पर ब्याज दरें बढ़ा सकते हैं।
• निवेशक विश्वास:उच्च एनपीए निवेशकों के विश्वास और शेयर बाजारों में बैंकों के मूल्यांकन को प्रभावित करते हैं।
• आर्थिक मंदी: कम ऋण प्रवाह आर्थिक विकास और विकास गतिविधियों में बाधा डालता है।

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एनपीए से निपटने के लिए आरबीआई द्वारा उठाए गए कदम

भारतीय रिजर्व बैंक (RBI) ने गैर-निष्पादित परिसंपत्ति (Non-Performing Asset in Hindi) संकट से निपटने के लिए कई तरह के उपाय लागू किए हैं। इन उपायों में विनियामक ढाँचे, तकनीकी एकीकरण और क्षेत्र-विशिष्ट रणनीतियाँ शामिल हैं, जिनका उद्देश्य तत्काल राहत और दीर्घकालिक संरचनात्मक सुधार दोनों हैं:

स्रोत: आरबीआई

• परिसंपत्ति गुणवत्ता समीक्षा (एक्यूआर): 2015 में शुरू की गई इस पहल में बैंकों के खातों की व्यापक जांच शामिल थी, ताकि संकटग्रस्त परिसंपत्तियों की सही पहचान की जा सके और एनपीए की पारदर्शी पहचान सुनिश्चित की जा सके।
• त्वरित सुधारात्मक कार्रवाई (पीसीए) ढांचा: 2017 में संशोधित पीसीए ढांचा बैंकों की वित्तीय सेहत पर नज़र रखता है और पूंजी पर्याप्तता, परिसंपत्ति गुणवत्ता और लाभप्रदता जैसे क्षेत्रों में विशिष्ट सीमाओं से नीचे आने वालों के लिए सुधारात्मक कार्रवाई सुनिश्चित करने के लिए प्रतिबंध लगाता है।
• दिवाला और दिवालियापन संहिता (IBC), 2016: IBC तनावग्रस्त परिसंपत्तियों के लिए एक सुव्यवस्थित, समयबद्ध समाधान प्रक्रिया प्रदान करता है। यह अधिक कुशल दिवाला प्रक्रिया के माध्यम से वसूली दरों और लेनदार सौदेबाजी की शक्ति को बढ़ाने में मदद करता है।
• ऋण समाधान योजनाएं: विभिन्न योजनाएं शुरू की गई हैं, जिनमें ऋण पुनर्गठन के लिए कॉर्पोरेट ऋण पुनर्गठन (सीडीआर), ऋण-से-इक्विटी रूपांतरण की अनुमति देने वाली रणनीतिक ऋण पुनर्गठन (एसडीआर), तथा बड़े ऋणों को टिकाऊ और अटिकाऊ भागों में अलग करने के लिए तनावग्रस्त परिसंपत्तियों की टिकाऊ संरचना की योजना (एस4ए) शामिल हैं।
• बैड बैंक (एनएआरसीएल) का गठन: बैंकों से बड़े एनपीए को अपने अधीन लेने, इन परिसंपत्तियों का प्रबंधन करने तथा उनकी वसूली या बिक्री की दिशा में काम करने के लिए राष्ट्रीय परिसंपत्ति पुनर्निर्माण कंपनी लिमिटेड (एनएआरसीएल) की स्थापना की जाएगी।
• छह सूत्री कार्य योजना: इसमें तनावग्रस्त परिसंपत्ति स्थिरीकरण कोष (एसएएसएफ), रणनीतिक पुनर्गठन मॉडल समझौते (एसआरएमए), सहयोगात्मक समाधान के लिए संयुक्त ऋणदाता फोरम (जेएलएफ) और दीर्घकालिक परियोजना ऋणों की लचीली संरचना के लिए 5:25 योजना जैसी पहल शामिल हैं।
• पर्यवेक्षण को सुदृढ़ बनाना: एनपीए मानदंडों का अनुपालन सुनिश्चित करने और बेहतर जोखिम प्रबंधन के लिए नियमित लेखा परीक्षा और निरीक्षण के माध्यम से बैंकों की निगरानी और पर्यवेक्षण को बढ़ाना।
• ऋण सूचना अवसंरचना: ऋण मूल्यांकन प्रक्रियाओं को बढ़ाने के लिए ऋण सूचना कंपनियों (सीआईसी) के माध्यम से बैंकों के बीच उधारकर्ताओं के ऋण इतिहास को बेहतर ढंग से साझा करना।
• तकनीकी एकीकरण: बेहतर निगरानी और संभावित चूक का शीघ्र पता लगाने के लिए डेटा एनालिटिक्स और आर्टिफिशियल इंटेलिजेंस (एआई) का उपयोग, साथ ही पूर्व-निवारक उपायों के लिए प्रारंभिक चेतावनी प्रणाली विकसित करना।
• संकटग्रस्त परिसंपत्तियों को पुनर्जीवित करने की रूपरेखा: इसमें बड़े ऋणों पर सूचना के केंद्रीय भंडार (सीआरआईएलसी) जैसे उपाय शामिल हैं, जो ऋण आंकड़ों को एकत्रित, संग्रहीत और प्रसारित करते हैं, जिससे बैंकों को उच्च मूल्य वाले उधारकर्ताओं के जोखिमों की निगरानी करने में मदद मिलती है।
• तनावग्रस्त संपत्तियों का समाधान - संशोधित रूपरेखा (फरवरी 2018): इस रूपरेखा ने पिछली योजनाओं की जगह ले ली है और तनावग्रस्त संपत्तियों के समाधान के लिए सख्त समयसीमाएँ शुरू की हैं। यह बैंकों को तनावग्रस्त संपत्तियों की पहचान करने और एक निर्दिष्ट अवधि के भीतर समाधान योजना को लागू करने का अधिकार देता है।
• पर्यवेक्षी समीक्षा और मूल्यांकन प्रक्रिया (एसआरईपी): बेसल III ढांचे का एक हिस्सा, एसआरईपी में उभरते जोखिमों को सक्रिय रूप से संबोधित करने के लिए जोखिम प्रबंधन, प्रशासन और पूंजी पर्याप्तता पर ध्यान केंद्रित करते हुए बैंकों के परिचालन प्रदर्शन की निरंतर निगरानी शामिल है।
• विलफुल डिफॉल्टर्स मानदंड: विलफुल डिफॉल्टर्स की पहचान करने और उनके खिलाफ कार्रवाई करने के लिए मानदंडों को मजबूत किया गया है। इसमें उन्हें आगे बैंकिंग वित्त तक पहुंच से रोकना और बकाया राशि वसूलने के लिए कानूनी कार्रवाई करना शामिल है।
• बड़े जोखिम ढांचे का कार्यान्वयन: यह ढांचा बैंक के किसी एक उधारकर्ता या उससे जुड़े उधारकर्ताओं के समूह के प्रति जोखिम को सीमित करता है। इससे एकाग्रता जोखिम और बड़े एनपीए की संभावना कम हो जाती है।
• बैंकों में शासन को मजबूत करना: बैंकों के भीतर शासन तंत्र को बेहतर बनाने के लिए दिशा-निर्देशों की शुरूआत। इसमें बेहतर निगरानी सुनिश्चित करने के लिए बोर्ड की संरचना, लेखा परीक्षा समिति के कार्य और जोखिम प्रबंधन प्रथाएँ शामिल हैं।
• आधार दर की शुरूआत: यह सुनिश्चित किया गया कि बैंक कम नीतिगत दरों का लाभ उधारकर्ताओं को दें। इससे ऋण को अधिक किफायती बनाने में मदद मिलती है और चूक की संभावना कम हो जाती है।
• लक्षित दीर्घकालिक रेपो परिचालन (टीएलटीआरओ): बैंकिंग प्रणाली में तरलता बढ़ाने के उद्देश्य से, ये परिचालन यह सुनिश्चित करते हैं कि बैंकों के पास तनावग्रस्त क्षेत्रों और उधारकर्ताओं को सहायता देने के लिए पर्याप्त धनराशि हो।
• विशेष उल्लेख खाते (एसएमए): प्रारंभिक तनाव के लक्षण दर्शाने वाले खातों की पहचान, अतिदेय भुगतान की अवधि के आधार पर एसएमए-0, एसएमए-1 और एसएमए-2 में वर्गीकृत, ताकि शीघ्र हस्तक्षेप की सुविधा मिल सके।

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आगे की राह 

एनपीए (NPA in Hindi) समस्या से प्रभावी ढंग से निपटने के लिए एक बहुआयामी रणनीति की आवश्यकता है जिसमें नीतिगत उपाय, प्रणालीगत सुधार और कठोर कार्यान्वयन शामिल हो।

• ऋण मूल्यांकन को सुदृढ़ बनाना: ऋण स्वीकृति से पहले समुचित परिश्रम और जोखिम मूल्यांकन प्रथाओं को बढ़ाना।
• शासन में सुधार: सार्वजनिक क्षेत्र के बैंकों में राजनीतिक हस्तक्षेप को कम करना तथा पेशेवर प्रबंधन सुनिश्चित करना।
• तकनीकी एकीकरण: ऋणों पर तनाव की बेहतर निगरानी और शीघ्र पहचान के लिए डेटा एनालिटिक्स और एआई का उपयोग करना।
• कानूनी ढांचे को मजबूत बनाना: दिवालियापन और ऋण वसूली प्रक्रियाओं को अधिक कुशल और त्वरित बनाना।
• क्षमता निर्माण: जोखिम प्रबंधन और ऋण निगरानी में बैंक कर्मियों को प्रशिक्षण देना।

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निष्कर्ष

एनपीए मुद्दे का समाधान भारतीय अर्थव्यवस्था की स्थिरता और वृद्धि के लिए महत्वपूर्ण है। एनपीए के प्रभावी प्रबंधन के लिए निरंतर निगरानी, मजबूत क्रेडिट मूल्यांकन, उचित नीतिगत ढांचे और मजबूत कानूनी तंत्र की आवश्यकता होती है। आरबीआई और सरकार द्वारा उठाए गए कदम एनपीए संकट को हल करने की दिशा में महत्वपूर्ण प्रगति हैं। हालांकि, इसकी पुनरावृत्ति को रोकने और एक लचीला बैंकिंग क्षेत्र सुनिश्चित करने के लिए निरंतर प्रयास आवश्यक हैं।

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